Констатации и препоръки
Тази страница е преглед. Подробни инструкции ще бъдат добавени.
- Одиторът отбелязва всеки проблем с описание, област, ангажимент, оценено ниво на риска и препоръка. Всяка констатация остава свързана със своя ангажимент и работен документ.
- Всяка констатация се възлага на ръководител от одитираната организация и/или на отговорно лице, със срок.
- Отговорните лица описват предприетите действия, прикачват документи или отбелязват, че рискът е приет, като мотивите се съхраняват.
- Ръководителите в одитираната организация виждат по всяко време всички проблеми, засягащи организацията им, без да чакат края на одита.
- Одиторът проверява докладваните действия и закрива констатацията.
- Констатациите се пренасят между годините, така че предходните констатации, ангажименти за действия и предприетите действия остават достъпни за проследяване.
Статуси
| Статус | Значение |
|---|---|
| Отворена | Констатацията е отбелязана. |
| В процес | Отговорното лице работи по нея. |
| Очаква проверка | Действията са докладвани и очакват одитора. |
| Закрита | Одиторът е проверил действията. |
| Рискът е приет | Одитираната организация е приела риска, с мотиви. |
В AuditDesktop констатациите се комуникират от задачите за работни документи – вижте Библиотека „Одит на ГФО“.